צו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של קופת גמל וחברה המנהלת קופת גמל), התשס"ב-2001 - בוטל1

"מען" -

(1) בלא שתרשום או שיהיו בידיה לגבי העמית, לגבי מי שפתח את החשבון בעבורו ולגבי מיופה הכוח, פרטי הזיהוי המפורטים להלן:

(א) שם;

(ב) מספר זהות;

(ג) ביחיד - תאריך לידה ומין ובתאגיד - תאריך ההתאגדות;

(ד) מען.

(2) בלא שתאמת את פרטי הזיהוי כאמור בפסקה (1) כמפורט בסעיף 3 או שיהיו בידיה פרטי הזיהוי מאומתים כאמור.

(ב) לא תוסיף קופה לחשבון מיופה כוח, בלא שתרשום לגביו את פרטי הזיהוי כאמור בסעיף קטן (א)(1) ותאמתם כמפורט בסעיף 3.

(ג) לא תבצע קופה כל פעולה בחשבון לאחר פטירתו של העמית על פי הוראה שניתנה על ידי מוטב, בלא שתרשום לגביו את פרטי הזיהוי כאמור בסעיף קטן (א)(1) ותאמתם כמפורט בסעיף 3.

(ד) לא תבצע קופה כל פעולה בחשבון בלא שתרשום לגבי מבצע הפעולה את פרטי הזיהוי כאמור בסעיף קטן (א)(1) ותאמתם כמפורט בסעיף 3; בסעיף קטן זה, "פעולה" - פעולה שסכומה 50,000 שקלים חדשים או יותר, למעט העברה בנקאית, בחשבון שמבצעה אינו רשום בו כעמית, כמיופה כוח או לאחר פטירת העמית - כמוטב.

(ה) לא תבצע קופה כל פעולה בחשבון לאחר פטירתו של העמית על פי הוראה שניתנה על ידי מוטב שהוא תאגיד בלא שתרשום לגבי בעלי השליטה בו את הפרטים שבסעיף קטן (א)(1)(א) ו-(ב); רישום הפרטים ייעשה על פי ההצהרה כאמור בסעיף 4; לא היה בידי הקופה מספר זהות, לאחר שנקטה אמצעים סבירים להשגתו תרשום במקומו את הפרטים שבסעיף קטן (א)(1)(ג) ו-(ד) וכן את מדינת האזרחות.

(ו) לא תבצע קופה פעולה של משיכה מחשבון בסכום הפקדה נמוך בלא שתרשום לגבי העמית או המוטב המושך, לפי הענין, את פרטי הזיהוי כאמור בסעיף קטן (א)(1) ותאמתם כמפורט בסעיף 3.

(1) ביחיד שהוא תושב - לענין רישום פרטי הזיהוי שבסעיף 2(א)(1)(א) עד (ג) - על פי תעודת זהות, שהעתק מצולם שלה - ככל הנוגע לפרטי הזיהוי האמורים - יישמר בקופה; הקופה תאמת את פרטי הזיהוי עם מרשם האוכלוסין במשרד הפנים ותשווה את תאריך הנפקת התעודה המופיע בתעודה עם תאריך הנפקת התעודה האחרונה כפי שרשום במרשם האוכלוסין; בפסקה זו, "תעודת זהות" - לרבות תעודת עולה עד 30 ימים מיום הנפקתה וכן דרכון ישראלי כשהזיהוי נעשה מחוץ לישראל;

(2) ביחיד שהוא תושב חוץ, לענין רישום פרטי הזיהוי שבסעיף 2(א)(1)(א) עד (ג) - על פי דרכון חוץ או תעודת מסע; הקופה תשווה את פרטי הזיהוי עם מסמך נוסף הנושא תמונה ומספר זהות, ובהעדרו - עם מסמך הנושא שם או מספר זהות וכן מען או תאריך לידה, ובהעדרו - עם כרטיס אשראי; הקופה תקבל לידיה העתקים מצולמים של המסמכים האמורים בפסקה זו, ככל הנוגע לפרטי הזיהוי;

(3) בתאגיד ישראלי, לענין רישום פרטי הזיהוי של התאגיד כאמור בסעיף 2(א)(1)(א) עד (ג) - על פי תעודת הרישום; חסר בתעודה אחד הפרטים כאמור - על פי אישור של עורך דין; הקופה תקבל לידה מסמכים אלה:

(א) העתק מאושר מתעודת הרישום של התאגיד;

(ב) אישור של עורך דין על קיום התאגיד, שמו ומספר זהותו;

לחלופין, רשאית הקופה לאמת את עובדת רישום התאגיד במרשמים המתאימים ובלבד שתקבל לידיה העתק מצולם של המסמך ולפיו בוצע האימות; בפסקה זו, "עורך דין" - בעל רישיון לעריכת דין בישראל ;

(4) בתאגיד הוץ, לענין רישום פרטי הזיהוי של תאגיד כאמור בסעיף 2(א)(1)(א) עד (ד) - על פי העתק מאושר ממסמך המעיד על רישומו, ככל שפרטים אלה מופיעים במסמך; חסר במסמך אחד הפרטים כאמור - על פי אישור של עורך דין; הקופה תקבל לידיה מסמך המעיד על רישומו של התאגיד ואישור כמפורט בפסקה (3)(ב); בתאגיד שהואגד במדינה שלא מתקיים בה רישום לגבי תאגידים מסוגו - תקבל לידיה הקופה אישור של עורך דין על כך שלא קיים רישום במדינת ההתאגדות;

(5) במוסד ציבורי ובתאגיד שהוקם בחיקוק בחוץ לארץ, לענין רישום השם - על פי הצהרת מקבל השירות, ובתאגיד שהוקם בחיקוק - על פי העתק שתקבל הקופה מן החיקוק שמכוחו הוקם התאגיד, או אישור של עורך דין שתקבל הקופה על קיומו של החיקוק;

(6) על אף האמור בפסקאות (2) ו-(4), נעשו פעולות לפתיחת החשבון מחוץ לישראל, רשאית הקופה לרשום את פרטי הזיהוי לפי מסמכי הזיהוי המקובלים

באותה מדינה שבה נעשה הזיהוי, ובלבד שבמדינה זו קיימת חקיקה המחייבת זיהוי לקוחות; הקופה תשמור בידיה עותקים מצולמים של מסמכי הזיהוי.

(ב) קיבלה הקופה לידיה מסמכי זיהוי של עמית או מוטב מושך כאמור בסעיף 2(ו), אשר סך כל הכספים המגיעים לו אינו עולה על 200,000 שקלים חדשים, לא תהיה חייבת לאמתם כמפורט בסעיף קטן (א).

(ג) בסעיף זה, "העתק מאושר" - העתק מתאים למקור המאומת בידי אחד מאלה:

(ב) כתנאי לביצוע פעולה בחשבון לאחר פטירתו של העמית על פי הוראה שנתן מוטב, תדרוש הקופה מהמוטב הצהרה אם הוא פועל בעבור עצמו או בעבור אחר; הצהיר מוטב כי הוא פועל בעבור אחר - תכלול ההצהרה את הפרטים כאמור בסעיף 2(א)(1)(א) ו-(ב) לגבי האחר; לא היה בידי הקופה מספר זהות, לאחר שנקטה אמצעים סבירים להשגתו, תרשום במקומו את הפרטים שבסעיף 2(א)(1)(ג) ו-(ד) וכן את מדינת האזרחות.

(ג) כתנאי לביצוע פעולה בחשבון לאחר פטירתו של העמית על פי הוראה שנתן מוטב שהוא תאגיד, תדרוש הקופה מהמוטב הצהרה של מורשי החתימה על פרטי הזיהוי כאמור בסעיף 2(ה) לגבי בעל שליטה בתאגיד.

(ד) הצהרה כאמור בסעיף קטן (א) תיעשה לפי הטופס שבתוספת הראשונה; הצהרות כאמור בסעיפים קטנים (ב) ו-(ג) ייעשו לפי הטופס שבתוספת השניה.

(1) פעולה של הפקדה בחשבון בסכום שווה ערך ל-100,000 שקלים חדשים לפחות, למעט העברה מקופת גמל אחרת;

(2) סך כל ההפקדות המצטברות מתחילת השנה בכל חשבונות עמית בקופת גמל עלה על סכום שווה ערך ל-500,000 שקלים חדשים, למעט העברה מקופות גמל אחרות;

(3) פעולה של משיכה מחשבון בסכום שווה ערך ל-1,000,000 שקלים חדשים לפחות, המועבר לפי הוראה לקופה אל מחוץ לישראל;

(4) פעולה של משיכה מחשבון במזומנים או בשיק שאינו למוטב בלבד, בסכום שווה ערך ל-200,000 שקלים חדשים לפחות;

(5) פעולה של משיכה מחשבון בסכום שווה ערך ל-1,000,000 שקלים חדשים לפחות, כאשר חשבון העו"ש לזיכוי שנמסר לקופה אינו על שם העמית;

(6) פעולה של משיכה מחשבון על ידי מוטב בסכום שווה ערך ל-1,000,000 שקלים חדשים לפחות;

(7) פעולה של משיכה מחשבון בסכום שווה ערך ל-1,000,000 שקלים חדשים לפחות, שלא דווחה לפי פסקאות (3) עד (6);

(8) סך כל המשיכות המצטברות מתחילת השנה, למעט אם נעשו במשיכה בודדת, מכל חשבונות עמית בקופת גמל עלה על סכום שווה ערך ל-1,000,000 שקלים חדשים;

(9) קבלת הלוואה בידי עמית לפי תקנה 30 לתקנות מס הכנסה, בסכום שווה ערך ל-1,000,000 שקלים חדשים לפחות;

(10) כל פעולה בחשבון שלאור המידע המצוי ברשות הקופה נחזית בעיניה כבלתי רגילה, ובכלל זה פעולה שנראה כי מטרתה לעקוף את חובת הדיווח שנקבעה בסעיף זה, אך בלא צורך בהצגת שאלות ובירור עובדות אל מול מקבל השירות ומבצע הפעולה.

(1) לגבי החשבון המדווח -

(א) מספר החשבון;

(ב) תאריך פתיחת החשבון;

(ג) סכום החיסכון בחשבון, נכון למועד השערוך האחרון;

(ד) סוג קופת הגמל - קופת גמל לתגמולים או קרן השתלמות;

(ה) המועד שבו ניתן למשוך כספים מהחשבון בפטור ממס לפי פקודת מס הכנסה;

(2) לגבי הפעולה או המקרה המדווחים -

(א) שם קופת הגמל ומספר אישור מס הכנסה שלה ושם החברה המנהלת אותה;

(ב) תאריך ביצוע הפעולה, כפי שנרשם בספרי הקופה;

(ג) סכום הפעולה במטבע ישראלי; בפעולה במטבע חוץ, יחושב סכום הפעולה לפי השער היציג הידוע ביום רישום הפעולה;

(ד) סוג מטבע החוץ שבו בוצעה הפעולה;

(ה) בדיווח לפי סעיף 6(1) עד (9) - מספר הפסקה הנוגעת לפעולה או למקרה;

(ו) בדיווח לפי סעיף 6(10) - סיבת הדיווח לרבות תיאור הפעולה שבשלה הוגש הדיווח על כל נסיבותיה;

(ז) בדיווח לפי סעיפים 6(3) ו-(5) עד (9) - גם מספר הבנק, מספר הסניף ומספר החשבון במוסדות הפיננסיים המעורבים בפעולה, שם המוסד הפיננסי בצד האחר ומענו, אם ידועים;

(ח) פרטי תיק בית המשפט או תיק הוצאה לפועל, לפי הענין, בפעולה של משיכה שהיא מימוש שעבוד או עיקול.

(3) לגבי העמית, מיופה הכוח, ואם נפטר העמית גם לגבי המוטב, בעל שליטה ואחר שהוצהר לגביהם כאמור בסעיף 4 וכן בדיווח לפי סעיף 6(10) - לגבי מבצע הפעולה -

(א) שם;

(ב) מספר זהות;

(ג) מען;

(ד) מספרי טלפון, עד שני מספרים, אם ידועים;

(ה) ביחיד - תאריך לידה ובתאגיד - תאריך התאגדות;

(ו) ביחיד - מין;

(ז) מעמד (תושב, תושב חוץ, תאגיד ישראלי, תאגיד חוץ).

(ב) קופה תשמור באורח נגיש מידע על כל פעולה כספית שבוצעה בחשבון, למשך שבע שנים מתום השנה שבה נסגר החשבון.

(ב) לגבי תושב ותאגיד ישראלי - בדיקת פרטי הזיהוי מול המרשמים המתאימים תיחשב לאימות לפי סעיף 3.

(ג) בסעיף זה, "פעולה" - פעולה יזומה בקופה, שאינה משיכת כל הכספים מהחשבון, לרבות פתיחת חשבון חדש על ידי העמית.