"בעל שליטה" - מי שיש לו שליטה - בתאגיד - כהגדרתה בסעיף 7(א)(1)(ב) לחוק;

"מען" -

(9) קבלת הלוואה בידי עמית לפי תקנה 30 לתקנות מס הכנסה, בסכום שווה ערך ל-1,000,000 שקלים חדשים לפחות;

(10) כל פעולה בחשבון שלאור המידע המצוי ברשות הקופה נחזית בעיניה כבלתי רגילה, ובכלל זה פעולה שנראה כי מטרתה לעקוף את חובת הדיווח שנקבעה בסעיף זה, אך בלא צורך בהצגת שאלות ובירור עובדות אל מול מקבל השירות ומבצע הפעולה.

(ה) המועד שבו ניתן למשוך כספים מהחשבון בפטור ממס לפי פקודת מס הכנסה;

(2) לגבי הפעולה או המקרה המדווחים -

(א) שם קופת הגמל ומספר אישור מס הכנסה שלה ושם החברה המנהלת אותה;

(ב) תאריך ביצוע הפעולה, כפי שנרשם בספרי הקופה;

(ג) סכום הפעולה במטבע ישראלי; בפעולה במטבע חוץ, יחושב סכום הפעולה לפי השער היציג הידוע ביום רישום הפעולה;

(ד) סוג מטבע החוץ שבו בוצעה הפעולה;

(ה) בדיווח לפי סעיף 6(1) עד (9) - מספר הפסקה הנוגעת לפעולה או למקרה;

(ו) בדיווח לפי סעיף 6(10) - סיבת הדיווח לרבות תיאור הפעולה שבשלה הוגש הדיווח על כל נסיבותיה;

(ז) בדיווח לפי סעיפים 6(3) ו-(5) עד (9) - גם מספר הבנק, מספר הסניף ומספר החשבון במוסדות הפיננסיים המעורבים בפעולה, שם המוסד הפיננסי בצד האחר ומענו, אם ידועים;

(ח) פרטי תיק בית המשפט או תיק הוצאה לפועל, לפי הענין, בפעולה של משיכה שהיא מימוש שעבוד או עיקול.

(3) לגבי העמית, מיופה הכוח, ואם נפטר העמית גם לגבי המוטב, בעל שליטה ואחר שהוצהר לגביהם כאמור בסעיף 4 וכן בדיווח לפי סעיף 6(10) - לגבי מבצע הפעולה -

(א) שם;

(ב) מספר זהות;

(ג) מען;

(ד) מספרי טלפון, עד שני מספרים, אם ידועים;

(ה) ביחיד - תאריך לידה ובתאגיד - תאריך התאגדות;

(ו) ביחיד - מין;

(ז) מעמד (תושב, תושב חוץ, תאגיד ישראלי, תאגיד חוץ).

קופה לא תגלה עובדת קיומו או אי קיומו של דיווח לפי סעיף 6(10) ולא תאפשר עיון במסמכים המעידים על דיווח כאמור, אלא לממונה לפי סעיף 12 לחוק, לרשות המוסמכת או על פי צו בית משפט.

תחילתו של צו זה במועד שיקבע שר המשפטים לפי סעיף 35 לחוק (להלן - יום התחילה) והוא יחול לענין חשבונות הקיימים ביום התחילה או שנפתחו לאחריו.